こんにちは。コンサルタントの松本です。
「相談したいけど、何を用意すればいいのだろう。」
「決算書を持っていけば、十分だろう。」
初めて相談される経営者の方から、よく聞く言葉です。
決算書は、もちろん欠かせません。
ですが、決算書だけでは、「今」の会社の状況は分かりません。
今日は、弊社に初めて相談いただく際に、決算書と一緒にお願いしている3つの資料についてお話しします。
決算書だけでは、今の会社は分からない
銀行が融資の判断で最も重視するのは、決算書です。
ただし、決算書は少なくとも数か月前に締めた数字です。今月や来月のお金の動きまでは分かりません。
私たちが行っているのは、社長と一緒に毎月の数字を確かめながら、次の一手を考える伴走支援です。
そのため、決算書（3期分）に加えて「今」のデータが欠かせません。
関連記事：会社の数字を未来へ生かす
そこで、次の3つの資料をお願いしています。
決算書と一緒にお願いする3つの資料
① 試算表（直近の月まで）
1つ目は、試算表です。
できるだけ、直近の月までのものをお願いしています。
顧問の税理士さんに頼むか、会計ソフトから出すことができます。
決算から今日までの間に、利益が出ているのか、赤字になっているのかが分かります。
月ごとの数字を並べた「月次推移表」があれば、売上や経費の増え方、減り方もつかめます。
② 返済予定表（銀行ごと）
2つ目は、返済予定表です。
借入のある銀行ごとにお願いしています。
毎月いくら返していて、いつ返済が終わるのかが分かります。
③ 通帳の写し（可能であれば）
3つ目は、通帳の写しです。
こちらは、「可能であれば」とお願いしています。
目的は、資金繰り表を作ることです。
実際のお金の出入りを基にすることで、これから先の資金繰り表を、より正確に作ることができます。
関連記事：通帳が増えるほど、お金の流れは見えなくなる。口座は3つに絞り、資金繰り表は1つに
資料を並べると、見えてくること
決算書と3つの資料、あわせて4つの資料は、1つずつ見ても役に立ちます。
ですが、本当に大切なのは、並べて照らし合わせることです。
たとえば、返済予定表を見ると、数か月後に返済額が増えることが分かったとします。
資金繰り表に反映すれば、その月にお金が足りるかどうかを、前もって確かめられます。
また、試算表の借入金の残高と、返済予定表の残高が合わないこともあります。
その場合は、記帳の漏れや誤りがないかを確認します。
こうしたことは、どれか1つの資料だけでは気づけません。
資料を並べることで、会社が今どこに立っていて、これから何に備えるべきかが見えてきます。
そろっていなくても、まずは相談を
「全部そろえてからでないと」と、相談を先延ばしにする必要はありません。
足りない資料は、一緒に集めれば大丈夫です。
返済予定表が手元になければ、銀行から取り寄せることもできます。
通帳の写しも、記帳したページの写真で構いません。
資料を探す中で「どこに何があるか分からない」と気づくことも、大切な一歩です。
関連記事：会社のお金の流れを誰が説明できますか?
決算書や試算表を、これからの経営の判断に生かしたい方は、「財務力向上コンサルティング」をご覧ください。
もし今、「何から相談すればよいか分からない」とお感じでしたら、ぜひ一度ご相談ください。
金融機関の視点と、経営の伴走者としての視点。その両方から、私たちは全力でサポートいたします。
一緒に、会社の未来を考えていきましょう。
【筆者紹介】
松本 宰（アセントリード株式会社 財務コンサルタント）
奈良県出身。大学卒業後、地元の金融機関に入り、営業職として預金や融資の提案を担当。若手ながら100件以上の融資案件に関わり、年間の融資契約件数で上位5位に入る。一方で、返済に苦しむ企業を銀行員の立場では根本から支えきれないことに悩み、数字に基づく伴走支援に専念するため、アセントリードに入社。金融機関の実務で培った資金調達の視点を生かし、中小企業の財務改善・資金繰りの支援に取り組んでいる。
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